Plantilla declaración renta personas jurídicas año gravable 2023
Compatible con Windows 10 y superior.
El precio original era: $ 189.900.$ 159.900El precio actual es: $ 159.900.
Simplifica tu Declaración de Renta Empresarial para el 2023 con nuestra Herramienta en Excel
- Agiliza tu declaración con nuestra plantilla en Excel
- Organiza y cálculos tu información de manera práctica.
- Genera el borrador del formulario 110 y el formato 2516.
- Cumpliendo con toda la normativa tributaria colombiana del año gravable 2023.
Está diseñado para:
Gerentes.
Representantes Legales.
Revisores Fiscales
Contadores.
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El precio te deja sin palabras
Cambios en el Impuesto de Renta para personas jurídicas en 2023:
Tarifas
- General: 35%
- Sector financiero, asegurador, bolsas de valores, etc.: 40% si rentas > 120.000 UVT
- Empresas estatales y mixtas con participación estatal >90% en juegos de azar o licores: 9%
- Empresas de carbón y petróleo: tarifa general + sobretasa del 5% o 10% según precios
- Generadores eléctricos: 38% para 2023-2026 si renta gravable > 30.000 UVT
- Servicios hoteleros: 15%. En San Andrés, Providencia y Santa Catalina pueden deducir 150% de salarios si cumplen condicion.
Usuarios de Zona Franca
- Cálculo especial según ingresos por exportación y plan de internacionalización
- Usuarios comerciales aplican tarifa general
- Si tienen contrato de estabilidad jurídica, aplica la tarifa del contrato
Otros cambios
- Límite del 3% de renta líquida para ingresos no constitutivos de renta, deducciones y rentas exentas
- Resguardos indígenas y comunidades negras no son contribuyentes
- Venta de acciones en Bolsa no es renta gravable si es un solo beneficiario real y no supera el 3%
- Se elimina el descuento por Impuesto de Industria y Comercio (ICA)
- Regalías por explotación de recursos naturales no son deducibles
- Se puede descontar el 30% de inversión en investigación, desarrollo e innovación con entidades aprobadas
Conoce más acerca de nuestra herramienta de Excel.
Puntos en los que te vas a capacitar
- Se analizarán los aspectos generales de la declaración de renta de las personas jurídicas del año gravable 2023 y la conciliación fiscal.
- Se actualizarán en la reglamentación que se generó durante el 2023, con relación a la preparación y presentación de la declaración de renta, para las personas jurídicas por el año gravable 2023.
- Se detallarán las secciones del formulario 110 y los anexos para proceder a la determinación de:
– El patrimonio bruto, pasivos y patrimonio líquido y conciliación de las bases contables y fiscales.
– Los ingresos, costos y gastos deducibles, conciliación de las bases contables y fiscales.
– El impuesto de renta.
– Los descuentos tributarios.
– Las ganancias ocasionales.
– El valor a pagar, los anticipos y los saldos a favor
Se estudiarán los aspectos más importantes para la preparación del formato 2516, relacionados con el reporte de conciliación fiscal por el año gravable 2023.
¿Cómo funciona?
La plantilla proporciona un anexo específico diseñado para facilitar el proceso de copiar y pegar el balance de prueba en Excel, el cual se descarga del software contable a nivel 4 (6 dígitos), para procesarlo y que sea trasladado a la hoja sumaría (núcleo principal de la información contable y fiscal). De esta manera al ser procesada la información se realizan los cálculos automáticos, se generan los anexos y el borrador del formulario 110 y formato 2516.
No se requiere ningún código de activación ni un programa especial para utilizarlo; solo necesitas tener instalado Excel. La plantilla no tiene caducidad ni cobro por actualizaciones.
Contenido de la herramienta
- Formulario 110 formulado
- Hoja sumaria de las cifras que generan el formulario 110
- Conciliación entre el resultado contable y el resultado fiscal
- Anexo para la determinación del Impuesto Diferido
- Anexo para el cálculo del anticipo al impuesto de renta año gravable 2023
- Anexo descuentos tributarios
- Anexo de retenciones y autorretención en la fuente
- Anexo de venta de activos fijos
- Anexo de venta de acciones
- Anexo de Ingresos por ganancias ocasionales
- Anexo de impuestos ICA, GMF, Predial
- Anexo para el deterioro de cartera
- Anexo para el cálculo de intereses presuntivos por préstamos en dinero a socios durante el año 2023
- Anexo para el cálculo del límite de intereses deducibles por aplicación de la norma de subcapitalización para vinculados económicos
- Anexo del IVA pagado en los bienes de capital
- Anexo de propiedades, planta y equipo
- Anexo para el cálculo de la sanción de extemporaneidad y por corrección
- Anexo de la conciliación patrimonial
- Anexo para la diferencia en cambio
- Anexo cálculo del beneficio de auditoría
- Anexos para la compensación de pérdidas fiscales
- Anexo para el control de pagos en efectivos del empleador a seguridad social y parafiscales
- Anexos para las rentas exentas y los ingresos por dividendos
- Formato 2516 año 2023
Recomendaciones
- Versión Excel 2010 o superior – Windows
- No diligencie información sobre las celdas que contienen fórmulas
- No cambie los nombres de las pestañas, así como las filas y columnas ocultas
- No incluya o excluya filas o recorte de celdas. Simplemente copie, pegue o borre contenido
- Evite desproteger las celdas protegidas para evitar errores de fórmula y cálculo
- No separe celdas combinadas ni eliminé validaciones de datos y botones de navegación
- Se recomienda mantener este archivo como fuente y usar copias.
